Basit Nakit Akış Tablosu Örneği

Basit Nakit Akış Tablosu Örneği

Nakit akış tablosu, bir şirketin belirli bir dönemdeki nakit girişlerini ve çıkışlarını özetleyen bir finansal tablo türüdür. Nakit akış tablosu, bir şirketin finansal sağlığını ve likiditesini değerlendirmek için kullanılır.

Nakit akış tablosu, üç ana bölümden oluşur:

İşletme faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışı: Bu bölüm, şirketin normal faaliyetlerinden kaynaklanan nakit girişlerini ve çıkışlarını içerir.
Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışı: Bu bölüm, şirketin yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit girişlerini ve çıkışlarını içerir.
Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışı: Bu bölüm, şirketin finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit girişlerini ve çıkışlarını içerir.

Nakit akış tablosu, bir şirketin finansal sağlığını ve likiditesini değerlendirmek için kullanılan önemli bir araçtır. Nakit akış tablosu, bir şirketin nakit ihtiyaçlarını karşılayıp karşılayamayacağını, borçlarını ödeyip ödeyemeyeceğini ve yatırımlarını finanse edip edemeyeceğini belirlemek için kullanılır.

Basit Nakit Akış Tablosu Örneği

Aşağıdaki tablo, basit bir nakit akış tablosudur. Bu tablo, bir şirketin 2023 yılındaki nakit girişlerini ve çıkışlarını göstermektedir.

| Nakit Akış Kalemi | Nakit Girişi | Nakit Çıkışı |
|—|—|—|
| Satışlardan gelir | 100.000 TL | |
| Hizmetlerden gelir | 50.000 TL | |
| Faiz geliri | 10.000 TL | |
| Yatırım gelirleri | 5.000 TL | |
| Toplam nakit girişi | 165.000 TL | |
| Satın alınan malların maliyeti | 60.000 TL | |
| Hizmetlerin maliyeti | 30.000 TL | |
| Personel giderleri | 20.000 TL | |
| Kira giderleri | 10.000 TL | |
| Faiz giderleri | 5.000 TL | |
| Vergiler | 10.000 TL | |
| Toplam nakit çıkışı | 135.000 TL | |
| Net nakit akışı | 30.000 TL | |

Yukarıdaki tabloda, şirketin 2023 yılındaki net nakit akışı 30.000 TL’dir. Bu, şirketin nakit girişlerinin nakit çıkışlarından daha fazla olduğu anlamına gelir. Bu, şirketin finansal olarak sağlıklı olduğu ve nakit ihtiyaçlarını karşılayabileceği anlamına gelir.

Konuyla Alakalı Faydalı Siteler ve Dosyalar